企业全面预算管理与控制----化解企业预算管理中“十面埋伏”的“10招32式”
【时间地点】2013年6月28-29日 成都 【参会对象】总经理、运营总监、销售总监、财务总监.财务经理、生产、采购、技术部门总监、各预算相关人员 【培训费用】2400元/人(含培训费、资料费、午餐费、现场咨询费茶点等)
【课程背景】 在全面预算工作中是否遇到过以下问题: 公司没有建立完善的全面预算体系,只有重要部门才编制预算,管理者无法实现系统的控制; 认为全面预算就是预算编制,是定期不得不完成的死任务,但跟实际工作没有什么关系; 认为编制预算就是一个讨价还价的过程,无论如何尽心核算,最后总是被拦腰斩半; 预算目标总是在批审时被一提又提,不如刚开始就做的宽松一些,为部门工作留足余地,工作也不用做太大的调整; 特推出《企业全面预算管理与控制》课程,通过对全面预算管理体系的介绍和各环节要点解析,配合大量的实务案例,分享化解企业预算瓶颈的“十大高招”,突破预算管理“十面埋伏”,提高企业财务预算管理作用,为学员搭建系统的.科学的全面预算管理体系,达到战略目标-编制-预算平衡-执行-反馈和改进下期预算的良性循环,为企业在可持续发展的道路上指明方向。 【课程特色】 向百强企业海尔学习预算管理,借鉴成功模式; 课程运用大量案例,并穿插角色扮演,分组练习,身临其境地学习; 带着疑问来,带着方案回,公司管理层集体参与,效果凸显; 孙老师百强企业预算管理成功经验无私与参会学员分享;
【专家介绍】孙犁 曾任海尔某本部财务总监,实战培训师。借鉴海尔管理经验,创建提升企业制造竞争力管理咨询模式,国内多家企业管理咨询公司高级培训师、咨询师。曾任海尔高级财务经理,职业经理人;海尔工作经验15年,曾兼任海尔大学高级讲师;十几年经历走过财务经理、企划主管、财务总监等中高级管理岗位;见证海尔十几年管理的创新历程,具有丰富企业管理和财务管理实战经验。
【培训大纲】
企业全面预算管理与控制十招 第一招:化解全面预算管理认识的问题——让领导和各部门重视,不夸大不抵制 第二招:化解全面预算管理组织的问题——财务部门对各部门业务流程把握与协调 第三招:化解全面预算编制的技巧问题——对上一年的总结,战略数字形式的上传下达 第四招:化解预算控制的问题——精准控制到人 ,控制到业务层面 第五招:化解预算调整的问题——防止过多审批调整,减少不定因数 第六招:化解预算分析问题——分析源自每个人每项业务,每个部门,不走马不观花 第七招:化解预算考核问题——阶段性考核与调整,及时跟进与督促 第八招:化解预算中数据加工处理问题——综合汇总各方面因素,科学合理调整 第九招:化解预算的跟踪------保证预算分阶段的完成 第十招:化解预算的中的执行问题-----预算完成的保证 一.企业预算管理常用问题分析与应对 1. 预算文化与对预算的认识误区与纠正 (1)制度和人力资源管理或文化管理的关系“抓则死,松则乱” (2)战略规划和年度计划的关系 “上梁不正,下梁歪” (3)“公司计划和部门或项目计划 ”唇齿不依” (4)公司最明白的人, 不干最明白的事 “越俎代庖” (5)预算程序不顺 “门道不对” 【案例】企业预算管理中存在的13个常见问题分析与应对 2. 预算制订中常见问题与纠正 (1)各部门目标往往定得过低 (2)各部门计划往往缺乏协调性,易发生资源分配冲突 (3)预算责任不全面.系统且缺乏价值观 (4)目预算管理流于形式,目标.责任难以落实,不相匹配 3. 预算执行/监控中常见问题与纠正 (1)没有相应工具进行监控和考察进度 (2)部门绩效考核缺乏基础和比较对象 (3)过程控制不到位,与外部环境的相融性较差 (4)预算考评和薪酬上的误区,使预算的处境尴尬 二.预算管理实务操作指导: 1. 诊断分析去年预算的问题 2. 进行全面预算总体方案设计 3. 认清阻力和可能面对的问题, 坚决贯彻实施全面预算管理 三.全面预算体系构架与关系 1.组织架构 2.岗位设置 3.岗位职责 4.议事日程 5.预算制度制定 6.预算制度落实与考核 7.案例分享 四.如何编制科学的预算 1. 全面预算编制流程.步骤.工具与编制方法 2. 表格模板 3. 全面预算编制过程中人员参与的重要性 4. 预算编制中常见问题及改进思路 5.从战略到预算,将战略通过数字的形式转换为日常行为指南 五.全面预算是很好的内部控制管理工具 1. 全面预算及内部控制诸多问题的解答探讨: (1)何谓“好”? (2)如何处理“大河”“小河”的关系? (3)薪酬计划应否与预算考评对接?如何对接?(4)事业部利润发生重大偏差, 如何处理? (5)预算超支如何处理? (6)如何设计预算考评? (7)案例分析综合案例控制的本质 (8)改善or牵制? (9)预算的弹性度如何控制? (10)预算的调整与追加如何处理? 六.问题解答与交流、案例分享与互动、总结 |