培训时间：2024年11月19 日（周二）上午9:00-12:00 下午13:30-17:00
培训地点：广州南国会·1站大酒店六楼北国厅(★★★★)(广州天河区天河路683号，地铁3号线岗顶站A出口、BRT岗顶站)
培训对象：企业财务总监、税务总监、财务经理、税务经理、财务主管、税务主管和相关财务实操人员及税会所项目经理、实操人员。
培训费用：1980元/人（含学习费、资料费、场地活动费、午餐、茶歇、税费等费用）
授课方式：本课程为全实战案例讲解，案例精巧，方法实用，将学员带入2024新税态下企业年终关账技巧与风险应对的新境界，给您意想不到的满满干货！
课程背景：
年终岁尾是企业财务人员一年中最繁忙的时候，不但要清查资产、核实债务，还要对账、结账一直到最后编制财务会计报告。
这一系列工作中，尤其是涉税事项的调整值得财务人员关注，因为任何一个涉税问题的疏漏，都可能使企业增加不必要的巨额税收负担。财务人员应当注意哪些问题，才能避免涉税风险？
税政年年改，今年哪些新政对你来说是“甜点”，哪些是“黄连”？
您是否想知道如何扫出隐藏在财报中的大大小小的“炸弹”？如何拆弹？
您是否想知道如何在年终关账中运用税改政策，成为企业的懂税达人？
您能否通过关账盘清企业家底，指点企业盈利方向？
课程收益：
·洞悉最新财税政策，享受改革红利，规避政策误区
·全面扫描企业业务，自查财报风险，化解财税危机
·提前梳理税收成本，把握关账要点，轻松应对汇缴
·分析年度财报数据，把脉经营方向，成就企业发展
◆效果检验：案例教学，实际操作跟进。
◆问与诊结合、教与学相长。
神秘财税实战专家> > >
国内著名财税实战专家，十七年财税咨询、培训经验，注册税务师，注册会计师某培训集团金牌讲师，税务师考试培训讲师，金蝶、用友等财税机构特聘讲师。现任：某集团税务咨询顾问；历任某集团首席财务官，华南某集团税务总监等职位。曾多次为各地税务机关、12366坐席、事业单位及企业纳税人等提供增值税、企业所得税、个人所得税等业务培训，培训人次超万人次，创造多次单场线上直播培训人次过万记录，培训中因语言精练、理论与实务融会贯通屡受好评！
授课特点：实操实用实务，犀利辛辣，风趣幽默！
培训大纲：
第一节 2024年税收征管环境年度财税政策解析
一、2024年税收征管环境解析
二、2024年财税政策分析与解读
第二节 透过风险指标做企业全年度财税风险深度检查
一、数电票财税风险指标
二、增值税及所得税财税风险指标
三、费用及往来等财税风险指标
四、2024年度高风险税务工具解析与应对
第三节 关账前税前扣除凭证整理、核查
一、税前扣除凭证分类
二、内部凭证在税前扣除中的使用及注意要点
三、外部凭证在税前扣除中的使用及注意要点
第四节 关账前资产梳理
一、货币资金
1、库存现金年末盘点及日常管理问题
2、银行存款期末对账及日常管理问题
3、新兴结算方式——支付宝、微信账户日常使用中的新风险
4、货币资金损失如何进行税前扣除问题
二、存货与固定资产
1、期末存货盘点如何盘点
2、期末固定资产盘点
3、账实不符情况下如何进行财税处理处理
4、固定资产改变用途对外出售如何进行财税处理
5、存货损失的财税处理，如何顺利税前扣除
6、固定资产损失的财税处理，如何顺利税前扣除
三、无形资产如何进行年度关账
1、看不见的无形资产期末关账前也需要盘点吗？
2、无形资产损失的财税处理，如何顺利税前扣除
第五节 关账前关于损益类问题的处理
一、收入确认可能带来的财税差异及调整引发的后续问题
1、增值税税率下行通道带来的确认风险及解决方式
2、企业所得税与会计收入确认差异带来的争议与调整
轻装上阵——小准则收入确认财税趋同
跨期合同收入确认财税差异及调整
销售折扣、折让、退回的财税处理
头痛的“销售积分”财税处理分析
二、成本费用年终关账处理及税会差异产生与调整
1、年终关账前归属当期费用的归集与整理
2、年终关账前关于暂估入库存货整理
3、年终关账前准确核算工资薪金、福利费用及教育经费
（1）新个税下归属当期奖金计提中的个人所得税计算
（2）福利费PK福利费；企业所得税PK个人所得税，必须厘清的一对概念
（3）可结转以后期间税前扣除的职工教育经费如何妥当处理
4、业务招待费如何正确进行账务处理？如何进行税前扣除？
5、广告费与业务宣传费如何正确进行账务处理？如何进行税前扣除？
6、捐赠支出的税前扣除及新政
7、借款费用税前扣除政策与风险
（1）借款费用资本化问题
（2）只要是金融机构借款利息就可以全额税前扣除
（3）非金融机构借款税前扣除限制
（4）关联方借款的税前扣除问题
（5）股东出资未到位时但借款利息税前扣除问题
8、完工固定资产未取得发票的年末处理问题
第六节 企业关账前往来款清理，有效降低财税风险
1、往来账款是否及时确认及入账
2、往来账项科目核算是否正确，是否有多头挂账现象
3、学会进行账龄分析，评估坏账风险
4、应收账款是否及时对账及催收
5、预收账款是否及时按规定结转收入，期末大额预收风险分析
6、应付账款及时核实金额，分析是否存在长期挂账现象，避免税务风险
7、年末敏感的其他应收款及时催要结清，避免损失和产生税务风险
8、分析其他应收款中是否存在关联方借款，避免引发视同销售风险
【报名咨询】
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