培训安排：2021年5月28日 杭州
培训对象：财务总监、经理、会计
培训费用：2500元/人，包括学费、资料费、税费，交通和食宿费用自理。
课程背景：
全面预算管理已经成为现代企业的标准管理体系，是企业内部管理控制的一种主要方法。预算体系健全的企业，可以在年末即已可准确地预测到下一年的经营情况及经营成果，以达到股东会预期的业绩要求，并能未雨绸缪地提前调配相应的资源以保证预算的达成，当出现了如本次疫情类似的突发性变化时，公司可以及时灵活地调整预算，使公司的经营始终在有计划有控制地状态下运行。
培训收益：
1、全面了解全面预算管理理念
2、了解编制预算的好处
3、掌握中小企业编制预算的主要难点及对策
4、掌握预算编制的流程
5、掌握预算编制的主要数据取数来源及计算方法
培训大纲：
一、战略导向下的全面预算管理之“道”
1、战略导向驱动全面预算
【案例】自娱自乐的预算
2、全面预算管理特点
1) 全面预算
2) 全员参与
3) 全过程管理
3、全面预算管理流程
1) 预算编制
2) 预算控制
3) 预算分析
4) 预算反馈
5) 预算调整
6) 预算考核
4、全面预算管理组织架构
1) 组织机构构成
2) 全面预算管理委员会及职责
3) 预算基层单位及职责
【案例】轻松搞定“封建早朝式”预算管理委员会的问题
5、全面预算编制依据
1) 预算委员会下达的预算目标
2) 公司历史最好水平
3) 所在行业平均水平
4) 所在行业最好水平
5) 解决预算松驰的方法
二、全面预算编制之“法”
1、定期预算
1) 定期预算介绍
2) 适用范围
2、滚动预算
1) 滚动预算介绍
2) 适用范围
3、增量预算
1) 增量预算介绍
2) 适用范围
4、零基预算
1) 零基预算介绍
2) 适用范围
5、弹性预算
1) 弹性预算介绍
2) 适用范围
【案例】某企业弹性预算编制过程
6、概率预算
1) 概率预算介绍
2) 适用范围
7、固定预算
1) 固定预算介绍
2) 适用范围
三、编制全面预算所需的前期数据及其取得途径
1、销售收入预测的主要方法
1) 市场占有率推算法
2) IBM的WATERFALL预测法
3) IBM的销售订单预测法
4) 客户咨询法
【案例】三拍预算
【讨论】治愈预算目标懒惰的三级递进目标解决法
【案例】离夏威夷只剩下180公里
2、费用的主要预算方法
1) 成本费用预算编制基本方法
2) 组织各部门提交部门费用预算的2种方式
【案例】费用预算申报的江湖套路
【讨论】解决“杰克·韦尔奇死结”难题的有效方法
【讨论】当预算费用不够分时，如何解决
四、全面预算的全面管理
【案例】安徒生童话《红舞鞋》
1、预算预警
【分享】某上市公司23个预算预警指标
2、预算反馈
1) 预算分析差异反馈
2) 预算差异原因反馈
3) 预算整改方案反馈
3、预算分析
【案例】连环替代法分析预算差异
4、预算控制
5、预算调整
1) 预算调整条件
2) 预算调整依据
3) 预算调整程序
4) 预算调整时间
6、预算考核
1) 编制质量考核
2) 执行情况考核
【案例】“牧羊人”成为穷光蛋
【互动】用处罚的方式/用鼓励的方式哪个考核效果会更好
【动画】绩效考评原则
培训讲师：黄海，原世界500强企业首席财务官CFO
1. 企业上市全流程培训/咨询师
2. 管理会计实战派专家
3. 高级会计师
4. 中国注册会计师（CPA）
5. 中国注册税务师（CTA）
6. 国际注册会计师（IPA）
7. 国际注册财务管理师（CMA）
8. 高级国际财务管理师（SIFM）
授课风格：
1. 清晰、严谨、幽默、实用、生动的培训风格
2. 培训课程运用大量的实例，紧密结合实际，深入浅出，通俗易懂，风格新颖，视角独到，内容充实缜密，逻辑性强，给人耳目一新的感觉
授课经验：
国药集团、美的集团、上海汽车集团、广汽菲亚特集团、合生元生物制品集团、红牛维他命饮料集团、广州地铁集团、中铁置业集团、中信集团（地产）、中建三局集团有限公司泸州古叙煤田集团、中亿丰建设集团股份、欧派集团、实丰文化股份集团、成都东能集团、佳兆业集团有限公司、万科集团、北大总裁EMBA班、衡水泰华集团、东莞诺基亚集团、香港和记黄埔珠海有限公司、广东世荣兆业股份集团、广东威尔医学科技股份集团、广东华发集团有限公司、广东建工集团有限公司、广东运达科技股份有限公司、广东建星集团有限公司、珠海华润电器有限公司、珠海恒利集团、江苏众鑫交通器材有限公司、珠海康晋电气股份、丹阳市博威汽车技术服务有限公司等。
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