北京国家会计学院
“信息管税背景下的企业所得税汇算清缴及涉税风险防范”高级研修班招生简章
课程背景：
身处“用数据说话”、“靠信息管税”的时代，企业面临着前所未有的财务信息“裸奔”的尴尬局面。2015年随着财税体制改革的进一步深化，行政审批项目的大尺度取消和下放，税务机关加强事中和事后税收管理已呈剑拔弩张之势，通过申报环节获取纳税人的相关信息资料，为开展其他后续管理活动提供基础信息和数据。广大的财务人员面对“企业所得税动态化、持续化管理”的严峻考验，如何积极防控即将来临的2015年度的企业所得税汇算清缴工作中的税务高风险？
值此之际，我们为财务人员举办的汇算清缴专题课程，以实战案例细说2015年最新出台的税收政策；将对税务机关突出关注的跨年度事项、重大事项、高风险事项，以及企业日常核算中疑难、热点企业所得税问题进行“击穿式”讲解，并以真实的税务稽查案例来强化纳税人的风险防范意识。除此之外，此次课程还将引领学员了解税收优惠政策，掌握合理安排纳税技巧，利用2015年汇算清缴之机，通过税收减法的精细化设计，增强企业竞争力。
以“培训+研讨”方式推出“信息管税背景下的企业所得税汇算清缴及涉税风险防范”高级研修班”对上述问题进行探讨，欢迎广大企业踊跃参加。
一、培训对象
财务总监、税务总监，财务主管、税务主管，财务部长、财务经理、税务会计师人员、会计师事务所与税务师事务所的相关工作人员等
二、课程内容
第一部分 企业所得税汇算清缴前的“信息管税”及涉税风险管控
1、利用会计报表信息可以控制哪此涉税风险？
2、利用会计报表信息在什么时点控制涉税风险？
3、利用商业模式进行相关费用的管理及降低涉风险？
4、私营企业和上市公司、国有企业如何控制企业的涉税风险？
5、个人所得税、增值税等相关税种一并考虑的税收综合方案？
第二部分 “信息管税”下的涉税风险识别与应对
1、“信息管税”是如何在纳税申报表中体现的？
2、纳税申报表的哪些信息披露瑕疵会引起税务机关的警觉？
3、易引发税务风险的2015年度和2014年度申报表的衔接事项
4、《“互联网+税务”行动计划》实施后会给纳税人带来哪些变化？
5、管理层必须提防的“黑名单”陷阱
第三部分 企业税务风险管理中的传统发票管控
1、增值税发票管理新系统实时监控企业哪些风险
2、虚开增值税专用发票会计承担的责任
3、财务人员避免虚开发票的处理技巧
4、如何避免被动取得虚开的增值税专用发票？
5、企业善意取得的增值税专用发票能否税前扣除诉讼案例分享
6、超经营范围的临时业务发票开具误区
7、税务机关代开的发票也有风险
8、代开发票如何盖章？专票、普票不一样
9、税务机关如何鉴别假发票、假业务？
10、跨期费用发票的处理方法
11、税务机关认可的几种无发票业务的处理技巧
12、合同与发票的协同管理
第四部分 电子发票的管理与涉税风险控制
1.我国发票管理的现状与问题
（1）外部使用问题
（2）内部管理问题
2．增值税防伪税制体系与发票管理
（1）无法实现对增值税所有票种的管理闭环
（2）防伪税控体系的管理成本过度
（3）发票开具采集的实时性不高，开具的方便性差
3.电子商务的发票使用特点
（1）电子商务造成的“无址化”“无纸化”“无形化”的征管困境
（2）违规使用发票难以杜绝及涉税风险分析
（3）税务稽查实施难度大
4.我国网络电子发票的使用与管理
（1）适用范围
（2）主要税种的电子发票管理
（3）电子发票全国应用情况
（4）电子发票应用系统情况
（5）电子发票操作平台
5.电子发票的还存在哪些需要解决的问题
第五部分 企业所得税高风险及疑难、热点问题危机化解与管控措施
1、易引起税务机关关注的企业账务问题
2、透露企业秘密的财务报表项目
3、税务机关是如何审查“失真”的原始凭证？
4、说说年度申报表中《期间费用明细表》隐藏的风险“税事”
5、视同销售的“是”与“非”
6、“买就送”活动冤枉税莫要缴
7、分期收款销售方式的税务处理误区与风险化解方案
8、股权转让必须重视的税务问题
9、同是股息、红利收入，免税与不免税差别就是这么大
10、企业接受政府和股东划入资产的税务处理
11、非货币资产投资的税务处理
12、教你从纳税评估的视角判断工资薪金列支是否合理
13、让财务人员困惑的工资薪金和福利费项目的划分
14、税总明确了支付劳务派遣费的税务处理
15、缴纳补充养老保险税前扣除误区
16、有扣除限额标准的费用支出项目纳税调整需注意的细节
17、礼品费与业务宣传费混淆列支的纳税风险
18、利息费用税前扣除的纳税风险提示
19、关联企业之间无偿占用资金是否需要缴纳营业税？企业所得税是否需要纳税调整？
20、资产损失的税务处理
21、固定资产折旧的四大税会差异总结
22、境外支付的涉税风险点提示及备案手续的变化
第六部分 年度纳税申报表疑难问题填报详解
1、易造成年度申报表填报混乱的不征税收入，教你怎么填
2、免税收入的纳税申报表填报
3、亏损弥补明细表的填报
4、年度申报表填报中易出错的其他事项提示
第七部分 最新税收优惠政策与税收“减法”的精细化设计
1、利用汇算清缴之机为企业纳税做“减法”之能力培养
2、小微企业的最新优惠政策与精准申报
3、正确选择财政补贴收入的财税处理方法，合理为企业纳税“瘦身”
4、有限合伙制创投企业法人合伙人企业所得税优惠政策
5、技术转让所得企业所得税优惠政策
6、固定资产加速折旧政策的合理化运用
7、为员工负担的个税支出如何转化为合理的税前扣除项目？
第八部分 政策制定者所得税政策权威解读
1、所得税难点政策解析分享
2、所得税最新政策解读
3、未来所得税改革方向及重点介绍
(包括重组、税前扣除和所得税优惠政策及征管文件)
三、师资安排：（部分师资）
拟邀请财政部税政司、国家税务总局所得税司相关负责人，以及：
朱克实：项目责任教授，经济学博士，北京国家会计学院财政与金融政策协同战略研究所所长，中国注册税务师，中税咨询集团高级顾问
孟 忻：杰联咨询税务培训师、咨询专家团队成员；从事财务、税务相关工作二十余年，积累了丰富的工作经验。长期在企业做税务顾问和从事审计工作，并做过多家大型企业集团的专项涉税业务。曾经为中远集团、新兴集团、铁道大厦、水利水电集团、国电集团、路桥建设等客户提供过财税服务。
在为来自全国不同行业的企业提供即时财税答疑，从咨询工作中积累了大量的案例，实战经验丰富。
冯 炜：毕马威税务合伙人，中国注册税务师。
延 峰：毕马威税务合伙人，中国注册税务师。
蔡 磊：原国家税务总局干部，万科地产总税务师，现任京东集团副总裁，慧云股份执行副董事长。
邵 青：原某四大会计师事务高级经理，现京东集团税务总监。
奚卫华：中央财经大学经济学博士，北京国家会计学院教授，财政与金融政策协同战略研究所副所长。
四、时间与地点：
第二期 2016年04月14日至16日 04月13日 北京国家会计学院
第三期 2016年12月15日至17日 12月17日 北京国家会计学院
五、收费标准及缴费方式
（一）培训费 ：每位学员培训费人民币3500元（3天1晚，不含食宿；含注册费、教材资料费、培训费、崔化教学费、沙龙费及校友通讯录制作费）开班前统一电汇缴费。
集训期间北京国家会计学院可提供食宿，就餐为自助餐，收费标准为120元/人天。住宿条件为单人标准间，普通间220元/人天，商务间380元/人天，新商务间480元/人天（含游泳、健身、净娱乐、宽带上网等费用）。
（二）缴费方式：
银行汇款：单位名称:北京国家会计学院
账 号：11001020100056030985
开 户 行：建行北京天竺支行
六、注意事项
1. 每期班均在开课前一天报到，学院注册中心7：00—23：00可接受报到。学员须提供个人身份证件办理报到、入住手续。
2. 若遇特殊情况不能如期举办，在开班前三天告知。对学员已缴纳的培训费用，举办方予以全额退还。对因不能如期开班而导致的学员直接、间接损失，包括但不限于差旅费损失、误工费损失等，举办方均不承担经济赔偿等法律责任。
3. 每期培训班会根据报名情况 实时报名截止。
4. 培训费、食宿费用和其他费用均只能开具“培训费”发票。
5. 学员请于报到当日持汇款复印件报到，否则视同未汇款，需重新交纳培训费（发票报到时领取）,食宿费现场交纳现金或刷卡。
七、考核、结业及学分减免：
培训班结束后，经考核合格，获得由北京国家会计学院统一颁发的结业证书，所修的16个学时兑换1个课程内容相同或相近的学位教育课程学分，该学分可用于申请北京国家会计学院硕士专业学位和减免学费.
八、增值服务：
凡获得上述证书的学员，在一年内免费获得朱克实老师的电话答疑及相关税务干部微信答疑。免费赠送由财政与金融政策协同战略研究所、毕马威税务咨询有限公司和北京国地税骨干干部联合推出的《企业所得税汇算清缴技巧及纳税申报表填报》纳税辅导丛书一本。
【报名咨询】
联系电话：010-62258232 62278113 13718601312 18610339408
联 系 人：李先生 陈小姐
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