【培训安排】2026年10月22-23日 成都
【培训对象】1.企业老板+财务高管+人事HR主管；人事部长、财务主管、
税务主管，人事主管、法务主管等；
2.会计师事务所、税务师事务、财税咨询机构等税务专业人士；
【收费标准】2380元/人（含培训、咨询、课件、税费等）
【课程背景】2026年，税收征管步入"以数治税"新阶段，税务监管依托大数据实现涉税信息全链条穿透分析，监管精准度与威慑力空前提升。"三重"监管方向的确立，标志着稽查已从"抽查式"转向"精准制导"，企业任何涉税瑕疵都可能被精准锁定，财税合规成为企业的"生存必修课"。
与此同时，政策密集迭代：增值税新编码全面启用、申报报表体系重塑、进项抵扣新规落地、
研发加计扣除与高新认定标准趋严，新政频出、口径多变，税企争议与历史遗留问题交织，企业面临"政策吃不透、风险摸不清、应对跟不上"的三重困境。
本课程紧扣2026年全新监管环境，围绕"三重"监管方向与增值税三大核心板块，结合真实典型案例，逐链排查高发涉税隐患，帮助企业在政策解读、风险识别、合规防控与实操落地四个层面精准应对，筑牢财税合规防线，护航企业稳健发展。
【课程收益】1.认清监管大势：把握"以数治税、依法治税、从严治税"新生态与稽查重点方向；
2.复盘真实案例：深度复盘上市公司多起经典案例，探查被查根源，不犯同样的错误；
3.学会风险溯源：握"分析发现异常—财税勾稽验证差异—锁定风险调查核实"三步法；
4.实现思维升级：被动补税到主动防控、从核算型财务到"风控型财务。
【主讲专家】方老师——全球500强外资企业、民营企业、股份制公司担任过财务经理、财务总监、高级经理及董事等职务，为批发与零售（快消品）、生产制造、进出口、股权控股投资、纺织、
房地产开发以及建筑企业提供过近20多年的财务管理服务；累计操作超300多个咨询项目，理论与实战经验丰富；
——常年担任多家公司独立董事、税务顾问；常年受聘于上海财经大学、浙江大学、南京财经学院等高等院校EMBA班、总裁班授课。
【课程大纲】一、2026年税务新监管环境下"三重"领域要点研判1.财政收入增速放缓下税务总局税费收入筹集压力增大
a.2026年上半年分税种下税务组织收入形势分析
b.2024—2026审计署审计公布税务系统主要问题
2.全国税务系统2026年工作会议重要精神及主要内容
a.治理"开票经济"成为2026年税务治理首要任务
b.建立"全链条合规体系"成为2026年改革中心
二、增值税新编码、新报表、新规则实操要点解析1.新版《商品和服务税收分类编码》重大修改内容解析
a.2026年5月30日税务总局开票系统升级
b.新版商品和服务税收分类编码下发票开具要点提醒
c.纳税人合规开具发票正负面清单及发票备注栏规范要求
2.《增值税及附加税费申报表（试行）》重点填报内容提要
a.增值税新编码体系变革背景：业务标签、画像管理对开票、申报的底层影响
b.商品服务税收分类编码更新要点：易错编码、不征税编码、特殊业务编码选择误区
c.新版增值税申报表体系整体重构逻辑：主表、附列资料、业务信息表架构变化，一般纳税人 & 小规模纳税人填报差异
d.高频业务填报实操演练：差额扣除、预缴抵减、简易计税、减免税、留抵退税、视同应税交易
e.系统校验规则深度解析：发票账务申报表勾稽关系，哪些填报会直接触发系统预警
f.过渡期衔接：旧表数据结转、期初数据处理、前期错误申报更正实操
三、税务总局增值税法最新执行口径变化及要点解析1.“即问即答”出台背景：解决新法落地过程中各地执行口径不一致问题
案例：弱电工程、煤炭托管…各类业务实质遭遇税务调整
2.关于"不得抵扣进项税额"范围及2026年25号公告
案例：不得抵扣非应税交易可能成为"新天坑"
3.交易定性类口径：代收代付业务、转售水电、政府基金、非应税交易边界实务判定
4.纳税义务发生时间最新口径：预收款、分期收款、先票后款、退费业务处理规则
5.进项抵扣争议口径：非应税项目进项、共用资产进项抵扣、转出规则、异常凭证处理
6.优惠政策适用口径：免税、简易计税、加计抵减适用边界，主体条件、场景条件判断
7.视同应税交易、混合 / 兼营交易最新口径：新旧政策过渡业务怎么处理
8.关于"一项应税交易"判定即问即答要点解析
9.关于"进项税额混用转出"即问即答要点解析
案例：金龙鱼进项税额混用转出错报带来的严重后果
10.关于"长期资产进项抵扣"即问即答要点解析
案例：长期资产六类混合用途分年调整实操案例
案例：长期资产用途转换净值计算方法选择实操案例
案例：长期资产处置或提前报废进项税额计算实操案例
四、企业经营全流程税务风险管控与合规1.财政补贴收入的财税差异及税务稽查风险识别与防控
a.财政补贴收入增值税与所得税两税对比稽查风险排查
案例：补贴收入被追缴增值税，"挂不挂钩"成关键
b,政策性搬迁收入递延清算规则下税务稽查风险排查
案例：政策性搬迁补偿款延期清算"被拒"后的补救
2.
融资模式选择税负考量要点及税务稽查风险识别与防控
a.集团"资金池"融资模式税务定性的痛点分析
案例："资金池"利息收入遭遇定性逆转，补缴巨额税款
b.集团"统借统还"融资模式免税待遇适用的痛点分析
案例：税务机关严查"资金流向"，多类"统借统还"要求补税
c.集团"无偿借贷"增值税与所得税口径差异下的合规要点
案例："无偿借贷"增值税与所得税两套逻辑考验企业合规水平
d."名股实债"增值税口径调整下税务稽查高频风险防范
案例：金融商品持有期间收益"迎来"补税浪潮
3.税收优惠适用全面核查下税务稽查风险识别与防控
a."加计扣除"从形式到实质全方位税务稽查下的合规建议
案例：委托研发承担"兜底责任"，加计扣除被调整
案例：研发样机
销售，会计核算规则突变下的税务困局
b."即征即退"大范围取消下税务稽查关注要点提醒
案例：此"煤矸石"非彼"煤矸石"，补税过千万
c."加计抵减"政策适用范围收紧下税务稽查风险防控
案例：从"委托代销"到"既购又销"到底有何猫腻
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